神腦國際企業股份有限公司
集團稽核室
集團稽核室隸屬神腦公司的董事會，負責公司內部之各項內控控制之運作及年度循環查核工作計劃。本公司內部稽核主管定期與獨立董事溝通稽核報告結果，若有特殊狀況時，亦會即時向獨立董事報告。本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好。本公司訂有《公司治理實務守則》並於公司官網投資人專區作業程序中揭露，其中第3條規定「內部稽核人員之任免、考評、薪酬，經簽報董事長核定。」；第28條規定「內部稽核主管之任免，應經審計委員會同意，並提董事會決議。」
稽核室部門組織圖與工作職掌
稽核室之工作內容
依據年度查核之結果、缺失及評估各循環別主要作業流程之風險度後，並再與相關職責主管確認後，再擬定次年之年度作業項目之查核工作計劃：
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公司營運作業之查核 (定期/年需含子公司)
- 法令規章遵循事項
- 取得或處分資產處理準則
- 對子公司之監督與管理
- 關係人交易之管理
- 資通安全檢查及個資法遵循作業
- 董事會議事運作之管理
- 薪資報酬委員會運作之管理
- 審委會議事運作之管理
- 重大營運循環：
- 銷售及收款循環
- 採購及付款循環
- 財務報導循環
- 薪工循環
- 融資循環
- 投資循環
- 存貨循環
- 資訊循環
- 個資法遵循查核
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其他作業之管理
- 從事衍生性金融商品處理準則（每月）
- 背書保證作業準則（每季）
- 資金貸與他人作業準則（每季）
- 印鑑使用管理
- 票據領用管理
- 預算管理
- 負債承諾及或有事項管理
- 財務及非財務資訊管理
- 公司內部控制制度自行評估覆核作業（一次/年）
- 子公司稽核管理之相關稽核作業，併同母公司稽核計劃執行（含各大循環專案內控自評/年）
- 專案計劃之參與及查核